Целевой фонд предоставляет юридическое средство для перевода денег или имущества бенефициарам. Управляющий доверительным фондом, называемый фидуциарием, распределяет активы в соответствии с условиями доверия. Семейный целевой фонд предлагает налоговые льготы и защищает бенефициаров от злоупотребления средствами из-за незрелости или плохого управления капиталом. Живой трастовый фонд предоставляет вам выгоду или ваших назначенных бенефициаров в течение вашей жизни, в то время как завещательное доверие становится активным во время вашей смерти.
Шаг 1
Решите, нужен ли вам семейный целевой фонд. Общие причины включают в себя желание защитить членов семьи, которые с возрастом, личными привычками или способностями не могут эффективно управлять деньгами. Уменьшение налогов на недвижимость, подарочные налоги или ускорение процесса распределения активов создают другие основания для создания семейного целевого фонда.
Шаг 2
Составьте список активов, которые вы хотите включить в семейный целевой фонд. Помните, что вам необходимо передать или изменить право собственности на активы, например имущество, в доверительное управление через соответствующие правовые процессы. Если вы создаете доверие к жизни, вы можете периодически добавлять активы на основе приобретений.
Шаг 3
Решите, хотите ли вы, чтобы ваш целевой фонд семьи был отзывным или безотзывным. Живой траст-фонд может оставаться отзывным. Это означает, что вы можете изменить условия или распределение целевых фондов. Большинство живых трестов становятся безотзывными во время вашей смерти.
Шаг 4
Решите, как вы хотите распределять активы, включая такие параметры, как только распределение прибыли или распределение фиксированной суммы ежемесячно или ежегодно. Вы также можете указать ограничения на то, как расходуется распределение, например, использование активов только для поддержки образования.
Шаг 5
Составьте список потенциальных доверенных лиц. Выберите кого-то, чьи навыки управления капиталом и целостность вы полностью доверяете. Для семейного целевого фонда завещания вы можете выбрать банк или финансовое учреждение, которое остается объективным в распределении и отвечает требованиям налоговой подачи. По словам Джозефа Липскомба, сотрудника по доверительным отношениям в Федеральной финансовой группе ВМФ в Вирджинии-Бич, штат Вирджиния, годовая плата за доверительное обслуживание обычно составляет около 1 процента до 1,25 процента активов в тресте.
Шаг 6
Свяжитесь с предлагаемым доверенным лицом, чтобы получить разрешение и принять участие в управлении вашим доверием. Создайте проект условий вашего семейного целевого фонда. См. Ресурсы для примеров и требований для вашего состояния. После того, как вы создадите проект, работайте с вашим адвокатом, чтобы завершить работу над документом семейного целевого фонда.
Шаг 7
Сделайте копии документов вашего семейного целевого фонда для доверительного управляющего, вас и вашего адвоката. Попросите вашего адвоката, если ваше государство требует подачи доверенных документов и соблюдения этих требований.
Вещи, которые вам понадобятся
- Список активов доверия
- Бумага
- Карандаш
- Название собственности в доверительном управлении
- Имя попечителя
- Адвокат
